青鸟华光(600076)2002年中期报告

By sayhello 2019年6月12日

        潍坊北大玉鸟华光微电子技术2002年半载度谈话

  要紧点明

董事会典当不在虚伪记载。、给错误的劝告性提及或得意地垂下,和安抚的的忠实、诚实和完整性由个人和协同承当债务。。

谈话经四公猪三方的国会尊敬经过。。李立新董事已于2002 年6 月26 日在公司四的届董事会次货次国会上辞去董事桩,心不在焉加入董事会国会。

公司半载度财务谈话不审计。。

列于表上

一、公司根本情势

二、股权和首要合伙物主身份的多样

三、董事、监事、高级运用人员情势

四、运用层议论与剖析

五、要紧事项

六、财务谈话

七、备查证明是

  一、公司根本情势

(1)根本事项

1、公司法定中文名声:潍坊北大玉鸟华光微电子技术

英文名声:WEIFANG BEIDA JADE BIRD HUAGUANG TECHNOLOGYCO.,LTD

英文缩写:JBHG

2、公用事业上市市:上海贴纸市所

份略语:青鸟华光

份代码:600076

3、公司报户口地址:山狗舞潍坊市奎威区向东方的东大街272号

公司著作地址:华光电子区、潍坊高新高科学技术产业功劳区、

邮递区号:261061

网际网路网址:

电子邮箱:info@hg.com.cn

4、法定代理人:刘永金

5、董事会书桌:郭仁松

贴纸事务代表:刘世珍

演说:华光电子区、潍坊高新高科学技术产业功劳区、

联系用电话与交谈:0536-2991601

电报传真:0536-8865200

6、公司选择的教训展览报纸:《中国1971贴纸报》、上海贴纸报、《贴纸时报》

委派Internet地址:

半载度回购的所在地:公司贴纸部

7、其余的的使关心肉体的

(1)在潍坊市工商局签到报户口的公司,在山狗舞工商行政管理运用局签到报户口。

(2)公司营业执照报户口号:3700001801911

(3)公司税务签到号:370705165431458

(二)首要财务数据和瞄准

展现                  2002年1-6月      2001年1-6月

净赚(元)36,536,0  36,451,939.730

谅解非惯常利害后的净赚(元)3,446,798.810  35,303,081.520

净资产制造(减半音)

(额外的)                             

每股进项(元)

每股经纪竞选运动产生的现钞流动量净数(雄鹿)5

2002年6月30日、2001年12月31日

合伙趣味(元)(不含多数合伙),026,946,  658,762,

每股净资产(元)

评定后每股净资产(元)

注:谅解非惯常利害后的净赚是指:净营业收入和收入。

  二、股权和首要合伙物主身份的多样

(1)趣味变化

此更改前后的更改筹集或缩减,在这么地多样继后

配股发行

一、非上市常备的

1.发起人常备的

在胸怀地:

民族性有产者常备的

境内团体持股12841600股

诈骗常备的的异国团体

其余的的

2.募指环体股

3.胸怀职工股

4.主要担保或其余的的

在胸怀地:转配股

非上市常备的共计  128416000

二、已上市流传常备的

1.人民币权益股    96000000   28800000

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4。其余的的

上市常备的共计9600000028800000股

三、常备的租费2441600028800000

             其余的的小计

一、非上市常备的

1.发起人常备的

在胸怀地:

民族性有产者常备的

境内团体诈骗常备的                        128416000

诈骗常备的的异国团体

其余的的

2.募指环体股

3.胸怀职工股

4.主要担保或其余的的

在胸怀地:转配股

非上市常备的共计                       128416000

二、已上市流传常备的

1.人民币权益股           28800000           124800000

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4。其余的的

已上市流传常备的共计         28800000           124800000

三、常备的租费          28800000           253216000

注:我公司2001年落实配股,配股缴款期为2001 年12 月17 日- 2001 年12 月28 日,我公司于2002 年1 月17 日见报了常备的变化公报及获配可流传常备的上市公报。这次配股由山东正源和信限定债务记述公司问题了鲁正信验字(2002)3024 验资谈话。

(二)谈话定期的,合伙租费为:。

(三)流行音乐十大畅销唱片合伙持股情势

合伙名声               定期的持股数(股)   占总陈旧的平衡(%)

(1)北京的旧称天桥北大青鸟科学技术常备的股份限定公司     44883200         

(2)北京的旧称北大青鸟限定债务公司         9532800         

(3)海南海口市万志贸易股份限定公司       7812960         

(4)中国1971教训同盟国托拉斯           4561280         

(5)北京的旧称环太半洋经贸公司           3216000         

(6)潍坊广发工贸公司             2960000         

(7)潍坊鸢都电子街市             2800000         

(8)潍坊协调一致行动商贸公司             2720000         

(9)山狗舞计算系统工程建立         2688000         

(10)潍坊市同盟国托拉斯            2540800         

公司流行音乐十大畅销唱片合伙诈骗的常备的是合法的。,谈话期内诈骗的常备的未产生多样。。公司最初大合伙北京的旧称天桥北大青鸟科学技术常备的股份限定公司与次货大合伙北京的旧称北大青鸟限定债务公司在相干相干,北京的旧称北大玉鸟股份限定公司是北京的旧称飞行物的最大合伙。其余的的合伙两头蒙无在相干相干。经讯问,公司最初、两大合伙的常备的心不在焉质押、解冻或托管,六度音程、七、八、九大合伙常备的质押中国1971工商存款潍坊树枝,如有质押,其余的合伙常备的未知。、解冻或托管。

  三、董事、监事、高级运用人员情势

(一)公司召集第三届董事会十九分经过的次国会;,尊敬和经过下列的胜利::1、任务变化辩论,在我申请表格继后,董事会赞同王建华长官、陈体伟长官、万丽长官、苗再良长官辞去公司董事桩。2、任务变化辩论,决议备用的万丽长官、王如长官,公司副总统。3、由落实经理决定,决议意味着张永森长官、唐庆明长官是公司副总统。。

(二)经公司2002 年3 月12 日召集的第三届董事会次货十一次国会和2002 年4月18 日召集的第三届董事会次货十二次国会尊敬经过,并经2002年,5个月,24天召集的2001 年度合伙大会尊敬认可,刘永金长官、徐志祥长官、张红刚长官、侯琦长官、郭仁松长官、李立新长官、张永森长官、郝如宇长官和丁振海长官是迪瑞克四的届董事会的董事。。

(三)公司召集第三届国会次货十一次国会。,尊敬经过下列的胜利::1、任务变化辩论,张红刚长官辞去公司落实经理桩,聘用刘永金长官为公司落实经理。2、由落实经理决定,聘用郭仁松长官为公司常务副总统,李辉长官是公司的副总统。。

(四)经公司2002 年3 月12 日召集的第三届中西部及东部各州的县议会第十一次国会尊敬经过,并经2002年,5个月,24天召集的2001 年度合伙大会尊敬认可,永利先生长官、朱庆东长官是本公司四的届中西部及东部各州的县议会的监事。。公司职工代表意味着的监事,分娩国民大会早已中选,许凤吉长官。2002年经过的法案。

(五)公司四的届董事会一号国会为:,思索并经过了下列的建议:1、选举刘永金长官为公司四的届董事会董事长,徐志祥长官、张红刚长官为副董事长,任期三年。2、续聘刘永金长官为公司落实经理,郭仁松长官为公司常务副总统,张永森长官、童庆明长官、李辉长官是公司的副总统。,张永森长官为公司财务总监(兼),任期三年。3、续聘郭仁松长官为董事会书桌(兼),刘世珍长官为公司贴纸事务代表,任期三年。

(六)公司召集四的届董事会次货次国会;,尊敬和经过:评定公司运用层的建议:在我申请表格继后,刘永金长官辞去公司落实经理桩;周延军长官被意味着为公司落实经理。②忧虑评定公司董事的求婚:在我申请表格继后,李立新长官辞去公司四的届董事会董事桩;筹集周延军长官为公司四的届董事会董事。。该求婚仍需适用于合伙大会尊敬。。

  四、运用层议论与剖析

(a)经纪效果及财务情势简明的剖析

1、主营事情收入、主营事情长度、净赚、现钞及现钞等价物净筹集或缩减额:万元)

展现           本谈话期       头年声像同时存在的    增减平衡

主营事情收入17,       16,      3%

主营事情长度11,       10,255.57     11%

净赚3,653.66       3,645.19     

现钞及现钞等价物净筹集2,       35,     -43%

2、总资产、合伙趣味与期初相形的多样(或:万元)

定期的增减平衡

总资产190,166.48      156,903.18      21%

合伙趣味102,       65,      56%

筹集或缩减的首要辩论:

(1)现钞净流量比去岁声像同时存在的缩减首要是因去岁净增存款专款39800 万元,当年,新的配股额为33165元。,以及,归还把正式送入精神病院存款专款4650元。。

(2)资产租费比率的初始增长首要是鉴于基金。

(3)合伙趣味比期初增长首要是当年所募配股资产到位及上半载实现认为会发生的最后长度所致。

(4)首要事情长度比去岁声像同时存在的增长首要辩论是公司软件作品收入比去岁声像同时存在的增长,减少卖本钱。

(二)谈话工夫的柄状物

1、本公司属于电子教训产业。,首要作品分为消息作品、数纸机作品、广播与电视使联播作品。在胸怀地,传达作品首要包孕数字程控排列中的任一组数字或文字机、光纤转变系统;数纸机作品首要包孕电子出狱系统、电子分色系统等;广播与电视使联播作品首要包孕数字电视转变系统、宽波段互联网使联播排列中的任一组数字或文字系统、IP、用电话与交谈排列中的任一组数字或文字系统和IP用电话与交谈网关策略。

谈话期内,公司环绕年度经纪目的,继续交易情况导向,资源配置的胸怀优选法,鼎力功劳新作品,助长主业生长。谈话期内,公司主营事情收入17330元。,比去岁声像同时存在的增长3%;主营事情长度11368元,比去岁声像同时存在的增长11%;净赚3654元,比去岁声像同时存在的增长了%。

2、公司首要事情方式(付出代价单位):万元)

作品        主营事情收入   占总收益平衡      主营事情长度

传达及使联播作品     13507       %        9002

数纸机敷作品     3823       %        2552

作品           占主营长度平衡             毛利率

传达和使联播作品进行费

数纸机敷作品进行费

3、谈话期内,公司的主营事情和结合多样几乎不。,心不在焉其余的的对净赚有得意地支配的事情。

(三)公司使就职

1、募集资产使就职

公司2001 年配股经中国1971证监会同意,向大众出售2880股常备的,配股价钱为每股人民币元。,谅解发行本钱后,实践募集资产1000亿元。经过2002年、6个月、30天,展现总使就职7523元。,未凭藉募集资产存入存款。募集资产运用情势列举如下:

(1)锂离子电池二次技术改造展现:展现密谋使就职2.93万元。,实践使就职1300万元37万元,该密谋于2003年内完全的。。

(2)引进关键技术和策略技术改造展现:展现密谋使就职7767元。,实践使就职2485元,该密谋于2002年内完全的。。

(3)引进数字音影像的开发区的关键技术和策略:展现密谋使就职7810元。,实践使就职2246元,该密谋于2003年内完全的。。

(4)向VOIP用电话与交谈网关技术引见关键技术和策略:展现密谋使就职7000万元,84万元。,实践使就职1335元,该密谋于2003年内完全的。。

(5)数字公共电话亭技术改造展现:展现密谋使就职2980元。,实践使就职120元,该密谋于2004年内完全的。。

2、非常备的使就职

(1)潍坊市工商行政管理运用局认可,公司同潍坊市广播与电视总台合资机构的“潍坊广播与电视播送股份限定公司”于2002 年1 月9 日正式报户口创建。报户口资金为1亿元人民币。,在胸怀地:潍坊市广播与电视总台以经评价后的事件资产出资的6273 万元人民币,占报户口资金的51%;公司使就职现钞6027元。,占报户口资金的49%。经过2002年、6个月、30天实现认为会发生的最后长度 万元。

(2)2002 年4 月18 日召集的公司第三届董事会次货十二次国会尊敬和经过忧虑受让北京的旧称北大玉鸟网限定的传达技术公司股权的求婚。公司报户口资金为人民币1000元。,公司出资的800 万元受让北京的旧称北大青鸟限定债务公司诈骗的51%的股权,北京的旧称航天金宇电子技术股份限定公司诈骗的29%的股权(详见2002 年4 月20 日和5 月31 日见报于《中国1971贴纸报》、上海贴纸报、贴纸时报公司公报。

(四)经纪密谋及支配经纪效果的做代理商剖析

1、公司将以中国1971证监会和民族性经贸委生长的以公司管理为重心的股票上市的公司构筑现代建立名物反省为力矩,以股票上市的公司管理基音的为根底,继续圆满的公司管理布置,圆满的各项胸怀把持名物,借款公司基准运作程度。

2、继续增多研究与开发力度,举行新作品的功劳,借款公司的可继续生长功能。

3、继续拓展公司参加电台、电视节目的演出使联播交易情况生长,扩张物公司作品的交易情况一份。

4、放慢ISO9000密押系统密押,借款公司全部地运用程度。

5、公司收入密谋:同时负责安排继续存在定货单制造,继续填写交易情况营销任务。抓好新工程开发区,制造功能尽快,脱去认为会发生的最后收入和长度同时存在的增长。本钱和本钱密谋:增强财务运用,严格把持各项费收入,筹集本钱把持,确保年度经纪密谋。

6、公司制造经纪对立不变,T年下半载未看见明显做代理商。。

  五、要紧事项

(1)公司管理

公司能安抚合格的请求允许,确实的生长、不断圆满的公司管理、胸怀把持名物开发区,并推进无效实行。谈话期内,公司重行放下和修正了常备的付托书。、董事国会事规则、监事国会事规则等环绕名物;董事会设孤独董事2名。,确保多数合伙的津贴;公司董事长被代替物了,避开公司董事长与董事长俱的行动,使公司管理非常合格的化。公司现时不运用终止,终止是公司的最大合伙,潍坊华光瑞福,公司收费运用。公司密谋在孤独的知识产权机构报户口终止。。

(二)公司200年长度分派伸出及实行情势

2002年,5个月,24天,公司2001 年度合伙大会尊敬和经过公司2001 年度长度分派伸出,以2001 岁末总陈旧的 万股为基数,向全部地合伙每10 股派看见钞退职金 元(含税) (按配股后的继续存在陈旧的每10 股派看见钞退职金 元(含税)),共分派人民币元。2002年,6个月,16天,公司在中国1971贴纸报、上海贴纸报、贴纸时报见报了2001 年度分赃派息实行公报。2001年长度分派伸出早已实行。。

(三)谈话期,无得意地诉诸法度、公断事项。

(四)公司第三届董事会十九分经过的次国会;,尊敬和经过《忧虑让公司著作用地求婚》:公司将原著作用地让给潍坊名屋置业使就职生长股份限定公司(以下略语名屋置业),公司的同义词房产于9日签字了钓到让在议定书中拟定。,2002年,4个月,5天,签字备忘账。。钓到出让价钱为4300元。,在胸怀地,致力于钓到让进行等使关心交往费200 万元。(见《中国1971贴纸报》2002、6、29、每月的)、上海贴纸报、贴纸工夫董事会流通的。

(五)相干市

公司谈话期内无得意地相干市。,相干方市情势见六度音程章相干方。

(六)谈话期内未产生的得意地托管事项或实践产生的得意地托管事项。、作业、受雇其余的的公司资产或其余的的首要公司托管机构、作业、受雇公司资产相关性事项;谈话期内,本公司未产生或未产生;谈话期内,本公司未产生得意地付托财务事项。。

(七)谈话期,公司或诈骗5%从一边至另一边(含5%)的合伙心不在焉产生或先前工夫产生但继续到谈话期的对公司经纪效果、可能性对财务情势产生要紧支配的收到。

(八)本公司比较期财务谈话不审计。。

(九)其余的的要紧事项

1、公司2002 年1 月9 日使就职6027 万元与潍坊市广播与电视总台合资机构创建“潍坊广播与电视播送股份限定公司”(详见2002 年1 月17 日《中国1971贴纸报》、上海贴纸报、贴纸时报公司公报。

2、2002 年1 月30 日同山东巨力常备的股份限定公司签署高的限额为人民币5000 万元的互保在议定书中拟定(详见2002 年1 月31 日《中国1971贴纸报》、上海贴纸报、贴纸时报公司公报。

3、2002 年3 月12 日第三届董事会次货十一次国会尊敬和经过《忧虑董事会换届的求婚》、《忧虑评定公司运用合作的求婚》等;第三届中西部及东部各州的县议会第十一次国会尊敬和经过《忧虑中西部及东部各州的县议会换届的求婚》等(详见2002 年3 月14 日《中国1971贴纸报》、上海贴纸报、贴纸时报公司公报。

4、2002年,5个月,24天召集的公司2001 年度合伙大会尊敬和经过《忧虑董事会换届的求婚》、《忧虑公司中西部及东部各州的县议会换届的求婚》等求婚((详见2002 年5 月25 日《中国1971贴纸报》、上海贴纸报、贴纸时报公司公报。

5、2002年,5个月,24天召集的四的届董事会一号国会尊敬和经过下列的胜利::1、选举刘永金长官为公司四的届董事会董事长,徐志祥长官、张红刚长官为副董事长,任期三年。2、续聘刘永金长官为公司落实经理,郭仁松长官为公司常务副总统,张永森长官、童庆明长官、李辉长官是公司的副总统。,张永森长官为公司财务总监(兼),任期三年。3、续聘郭仁松长官为董事会书桌(兼),刘世珍长官为公司贴纸事务代表,任期三年(见2002年5个月25天,中国1971、上海贴纸报、贴纸时报公司公报。

6、公司第三届董事会次货十一次国会和2001 年度合伙大会尊敬和经过修正公司经纪长度的求婚,山狗舞工商行政管理运用局认可,公司经纪长度反而数纸机软武器装备。、广播与电视作品、电子出狱系统、压合成处置系统、电子印刷分色系统、著作自动化系统、光机电使同盟国策略、电子作品、传达策略的生长、制造、卖和附带设施,系统综合、电子工程破土,建筑自动化工程生长、破土(有证书)。”该公报见报于2002 年6月29 日的《中国1971贴纸报》、上海贴纸报、贴纸时报。

7、2002 年6 月26 日召集的四的届董事会次货次国会尊敬和经过《忧虑评定公司经纪戏班的求婚》、《忧虑评定公司董事的求婚》、《忧虑受让北大文明生长股份限定公司股权的求婚》(见2002 年6 月29 日《中国1971贴纸报》、上海贴纸报、贴纸时报公司公报。

  六、财务谈话

公司2002年半载度财务谈话不审计。。

(1)计算日记(附

(二)计算日记脚注:

计算日记脚注

(1)公司简介

潍坊北大玉鸟华光微电子技术(以下略语“公司”)原名为潍坊华光科学技术常备的股份限定公司,经山狗舞经济体制改革赋予鲁体改生字( 1992)第112 号证明是认可,潍坊华光电子教训产业指环独家使收回,经过取向吸收某人为新成员者构筑,公司报户口资金为,2.26亿元。。1997年,依中国1971证监会(1997)137、第138号同意公功劳行份,切股,每股面值1元,公司报户口资金变更为14元。,2.26亿元。;1998 年8 月22 日在公司召集的一号暂时合伙大会上尊敬和经过以1997 岁末总陈旧的14,2.26亿股为基数,每10股送6股的长度分派伸出,伸出实行后,公司报户口资金, 万元。2001 年一号暂时合伙大会尊敬经过《忧虑延伸公司2000 年配股预案无效条款的求婚》,经中国1971贴纸监督运用赋予(证监会)认可,由,公司每10股向社会大众合伙分派3股常备的。,份发行后,陈旧的反而25股。, 万元。

公司法定代理人: 刘永金

公司报户口地:山狗舞潍坊市奎威区向东方的东大街272号

公司主营:数纸机软武器装备、广播与电视作品、电子出狱系统、压合成处置系统、电子印刷分色系统、著作自动化系统、光机电使同盟国策略、电子作品、传达策略的生长、制造、卖和附带设施,系统综合、电子工程破土,建筑自动化工程生长、破土(有证书)。

(二)公司的首要记述保险单、记述预测和兼并决算表的编制办法

1. 记述名物

本公司落实M.。

第2公有经济年度。

从西历到1个月,1天到12个月,31天。

3. 记帐标准钱币

本公司以人民币为记账标准钱币。。

4. 记帐根底和估价基音的

以权责产生制为记账根底,以历史本钱为估价基音的。。

5. 外汇事情核算办法

外汇事情产生时,按民族性颁布的人民币汇率(两头价),t,蒙大拿州末的外汇和钱币记述其别人员,资金化后的失调作为汇兑利害谅解。。

6. 现钞等价物的决定基准

诈骗期短、流动强、护理替换为已知薪水的现钞、小付出代价变化使就职决定为现钞等价物。。

7. 坏帐预备核算办法

坏账遗失预备。应收荣誉荣誉(包孕应收荣誉荣誉和其余的的,一共比较期利害。坏账预备计提办法列举如下:

帐龄                              计提平衡

1年里边                              %

1-2年                                1%

2-3年                                10%

3年从一边至另一边                               30%

8. 存货核算办法

存货分为:半岔开、在作品、岔开等。

半岔开为密谋本钱核算,收回物料的端到端物料本钱多样化,将物料的密谋本钱评定为实践本钱。

产岔开、按实践本钱法核算作品, 产岔开、作品本钱仅包孕作品消费的径直地肉体的本钱。,其余的径直地一共运用费。岔开按额外的平均估价法发给。

低值易耗品一次分期偿还。

存货贬低预备按失调法计提。。

9. 牧师使就职的核算办法:

(1)牧师股权使就职

①估价:按实践购置物本钱估价。

②核算办法:公司诈骗投票数资金租费缺乏20%,或许倘若他们占20%从一边至另一边(或从一边至另一边),但心不在焉得意地支配,本钱法核算;诈骗被使就职单位有投票数资金租费20%(含)从一边至另一边,不足20%,但有得意地支配,趣味法核算;对实在性重大利益的外面的股权使就职或诈骗50%从一边至另一边股权的外面的股权使就职,趣味法核算,编制兼并决算表。

③股权使就职失调的分期偿还办法:使就职条款由合同规则。,按合同规则的使就职条款分期偿还;心不在焉使就职条款,借方其别人员的分期偿还条款不得超越10年。,信任其别人员按实足10年的条款分期偿还。。

④使就职进项的告知已收到,按本钱法计算时,在收到被使就职单位宣布长度分派的证明是时按被使就职单位收到使就职后产生的积聚净赚的分派额告知已收到;当采取趣味法核算时,本着下列的规则告知已收到被使就职单位实现认为会发生的最后净赚的一份:。

(2)牧师债务使就职

牧师债务使就职按实践购置物本钱估价,建立互信关系溢价、比较期按垂线法分期偿还。,比较期进项和摊余建立互信关系溢价的应计利钱、默许的告知已收到。

(3)牧师使就职减值预备的告知已收到基准、计提办法

当市场价继续下跌或被使就职单位经纪情势变坏等辩论使遭受其可收回薪水在水下牧师使就职会计账簿付出代价时,依DIF编制牧师使就职减值预备。。

10.固定资产核算办法

(1)固定资产估价办法:固定资产按历史本钱估价。

(2)固定资产基准:运用工作年限1年从一边至另一边、单位付出代价2000余元的房屋建筑物、通用策略、运送、专用策略和其余的的与制造经纪使关心的策略、器物、器等。;不属于制造经纪首要策略的经商,单位付出代价2000元从一边至另一边,固定资产运用工作年限超越2年。。

(3)固定资产归类及货币贬值:按o计提货币贬值。,非认为会发生残值。各类固定资产货币贬值工作年限和年货币贬值率

资产类别       货币贬值工作年限(年)                年货币贬值率

房屋建筑物         30-35               2.86-3%

通用策略            10                  10%

运送            6                 %

专用策略           4-5                 20-25%

(4)固定资产减值告知已收到基准、计提办法

定期的对公司固定资产一个接一个清查,当独奏固定资产的交易情况价钱继续下跌或技术、损坏、牧师弃置不顾等辩论使遭受可收回薪水减少。,按净资产供免费入场券净值计提的减值预备。有下列的情境经过的固定资产,全额减值预备:

长工夫弃置不顾,在可先见的未来无力的运用,无让付出代价的固定资产;

②鉴于技术进步等辩论,不行运用的固定资产;

憎恨固定资产依然触发某事,又,少量的固定资产产生少量失格的公关;

(4)已损坏。,不再具有运用付出代价和转变付出代价的固定资产;

大大地不克不及再生产经济津贴的其余的的固定资产。

11.在建工程核算办法

按实践本钱核算,当施工工程学手脚可以到的长度认为会发生运用国家的时,实践收入(预支)、策略款、设计功劳费)转到相关性资产。

在建工程减值预备:在下列的情势下,获取独奏展现的历史本钱与。

在建工夫长,估计无力的动身;

②所建展现无在功能上,不狂暴的技术下降?,给建立生产的经济效果是不决定的;

不然,就足以证明是破土工程早已。

12.专款费资金化保险单

专项信用利钱、折扣价格或溢价的分期偿还和附带本钱,和外汇信用产生的汇兑失调,固定资产购建手脚可以到的长度资金化,资产原值;固定资产购建手脚可以到的长度命定值后,一共比较期利害。其余的的专款费在比较期告知已收到为费。,比较期财务费核算。

13.无形资产核算办法

按实践购置物本钱估价,平均估价法采取垂线法分期偿还。。

无形资产减值预备:定期的一个接一个反省无形资产,在下列的情势下,挑选资产定期的供免费入场券净值与t的失调。。

无形资产已被其余的的新技术所移动。,它为建立生利经济效果的功能早已适宜;

②某项无形资产的市场价在比较期大幅下跌,在剩余额的分期偿还期内估计无力的有回收。;

③某项无形资产已超越法度保护条款,但它依然具有必然的运用付出代价。;

(四)其余的的可以证明是无形资产早已产生减值的情境。。

14.牧师待摊费的分期偿还办法

牧师待摊费按得益期平均估价分期偿还。

15.收入告知已收到基音的

(1)卖经商

当公司将得意地风险和报答转变给买方时,公司不保存继续运用的趣味,这通常是,它也心不在焉把持早已售出的经商,与市使关心的经济津贴可以流入公司,相关性的收入和本钱可以妥靠地计量,告知已收到为卖收入实现认为会发生的最后。

(2)供维修

供的维修将在同样记述年度内开端和完全的。,与麻烦使关心的总收益和总本钱可以妥靠地计量。,与市使关心的经济津贴可以流入公司时,完全的工役制收入的实现认为会发生的最后;

②所供工役制开端和完全的分属特色的记述年度,市最后可以在其别人员上妥靠预测。,按达到结尾的进行费法告知已收到工役制收入的实现认为会发生的最后;

(3)工役制市的最后不克不及妥靠预测。,依早已产生的人工本钱告知已收到收入和本钱,我,未推进使均衡的预测人工本钱告知已收到为,未告知已收到收入。

(三)从别人资产中买到的所得。:以与市使关心的经济津贴可以流入公司、收入的薪水可以妥靠地计量为收入的实现认为会发生的最后。。

16.所得税的记述处置办法

所得税的记述处置采取《应纳税的法》。。

17.兼并计算日记的编制办法

据公有经济部称《兼并计算日记暂行规则》(财会字[1995]11 号和《忧虑兼并日记兼并长度请命的复函》(财会字[1996]2 号)及使关心的补充规则。总公司有产者分店部分地从一边至另一边的股权,和不到部分地的陈旧的,分店。以总公司和归入兼并长度内的分店的计算日记及其它相关性肉体的为如果举行编制,归入兼并计算日记长度内的分店的记述保险单已按总公司的记述保险单举行了评定。

(三)收益

1. 增值课税:

公司是普通纳税的人,周转税税是17%。

据公有经济部称、民族性税务总局、海关总署同盟国发出的财税[2000]25 号证明是和山狗舞教训产业厅发出的鲁信产信[2000]114 号证明是,公司卖自主地功劳的软件作品。,增值课税的实践付出代价超越3%,退收益入免征建立所得税。。2000年6月至2010年。。

2.周转税:按应收益入5%计缴。

3.所得税:

依国务院忧虑认可民族性高新高科学技术产业功劳区和使关心保险单规则的流通的(国发[1991]12 号),潍坊高新高科学技术产业功劳区潍高管发[1993]19 号证明是,公司交纳15%的所得税。。

4.城市预防性维修开发区税:应交流通税的7%。。

5.教育费附加:应交流通税的3%。。

6.其余的的税项:按民族性使关心规则交纳。

(四)重大利益合伙

1. 重大利益分店的情势

分店名声         事情   报户口资金  使就职产额    总公司所

意味着(万元)(万元)趣味

潍坊绿鸟华光电池股份限定公司

股份限定公司债务10,000   7,000       70%

潍坊绿鸟华光软件股份限定公司。

限定债务1,000    900       90%

潍坊华光半导体装置股份限定公司

件股份限定公司         债务     650    350     %

北京的旧称华光电子股份限定公司限公司

公司            债务     100    80       80%

深圳北大玉鸟中国1971股份限定公司

光技术股份限定公司       债务     1000    900       90%

北京的旧称绿鸟华光科学技术股份限定公司

股份限定公司          债务     2000   1600       80%

北京的旧称北大玉鸟使联播股份限定公司

传达技术股份限定公司      债务     1000    800       80%

分店名声           事情安抚的 定期的资产  定期的权   比较期长度

(万元)效益(万元)(万元)

潍坊绿鸟华光面糊的生长、功劳、制造和制造

股份限定公司卖电池、电池半岔开128388230-564

料、策略及相关性作品

潍坊绿鸟华光软件数纸机软件、武器装备翻开

股份限定公司       发卖,软件技术999、999、0

维修等

潍坊华光半导体电子元件、CATV、

件股份限定公司          光电子器件   1787   341     -237

北京的旧称华光电子传达策略股份限定公司、电子作品

公司制成品、卖、技术   1183  -253       0

功劳和让

深圳青北鸟类生长股份限定公司、制造、经纪光

光导科学技术股份限定公司、接入传达策略、   995   883      -18

计算系统的敷与集成

北京的旧称绿鸟华光科学技术乐高、合规情势下,

股份限定公司        自主地选择经纪展现   20489   871     -999

北京的旧称北大玉鸟网法度、合规情势下,

传达技术股份限定公司    自主地选择经纪展现   1000  1000       0

2.兼并长度及其变化

按公有经济部《忧虑兼并日记兼并长度请命的复函》(财会字[1996]2 号)的规则,潍坊华光半导体装置股份限定公司、北京的旧称华光电子股份限定公司限公司、2001 年4 月24 日使就职900万元发现的深圳北大绿桦华光科学技术股份限定公司司(持股90%)的资产租费、长度租费不得超越公司的资产租费。、长度租费的10%, 和2002 年贿赂北京的旧称北大玉鸟网限定的传达技术公司80%的股权,公司心不在焉制造和经纪,因而,不包孕在兼并决算表中。。

(五)计算日记首要展现正文

钱币单位为人民币元。未委派以下正文,计算日记首要展现为兼并计算日记展现; 所称“期初”指2002 年1 月1 日,定期的是指2002年、6个月、30天。,容易是指2002年、1个月、1天、2002天、6个月, 所称“前期”指2001 年1 月1 日至2001年6 月30 日。

1、钱币资产

展现             期初数      定期的数        凡例

现钞13,      16,

存款存款548,287,841.35   748,894,555.62

其余的的钱币资产2,801, 信用证典当金

共计          548,301,   751,711,

注:定期的筹集首要是鉴于比较期。

2、应收荣誉账款

(1)账龄剖析。

展现            薪水        平衡(%)     坏账预备

154不平1年,181,            770,905.47

1~2年         75,007,            750,072.03

2~3年         47,348,           4,734,849.73

3年从一边至另一边,21,726,        7.28   6,517,

共计         298,263,449.42         12,773,823.80

(1)账龄剖析。

展现               薪水   平衡(%)        坏账预备

143年以下,812,           721,476.30

1~2年          60,792,           606,547.45

2~3年          69,101,          6,910,166.25

3年从一边至另一边,46,566,    14.54     13,969,936.28

共计          320,273,199.63        22,208,126.28

(二)行动缓慢的薪水前得五分单位的债务租费。,155, 元,应收荣誉荣誉其别人员。

(3)无应收荣誉持本公司5%从一边至另一边常备的的合伙单位的储备。

总公司应收荣誉荣誉

(1)账龄剖析。

展现             薪水      平衡(%)      坏账预备

153年以下,494,047.46    51.64     767,474

1~2年           74,660,297.48    25.12     746,602.97

2~3年           47,348,    15.93    4,734,849.73

3年从一边至另一边,21,726,     7.31    6,517,

共计           297,229,        12,766,

(1)年纪剖析

展现            薪水         平衡(%)    坏账预备

143年以下,410,           747,051.47

1~2年          60,654,           606,547.45

2~3年          69,101,          6,910,166.25

3年从一边至另一边,46,566,       14.56  46,566,

共计          319,733,154.64        22,203,701.45

(二)行动缓慢的薪水前得五分单位的债务租费。,155, 元,应收荣誉荣誉其别人员。

(3)无应收荣誉持本公司5%从一边至另一边常备的的合伙单位的储备。

3、其余的的应收荣誉款

(1)初始帐龄剖析

展现         薪水       平衡(%)          坏帐预备

34不平1年,135,      53.10         170,678.16

1~2年     15,361,      23.90         153,614.16

2~3年      2,888,141.56      4.50         288,814.16

3年从一边至另一边11,884,      18.50        3,565,401.38

一共64,269,861.49             4,178,507.86

(1)账龄剖析。

展现           薪水      平衡(%)        坏帐预备

1年内,37,916,             161,571.68

1~2年        5,726,055.32      2.95       57,112.55

2~3年        4,857,307.19      2.50       431,532.30

3年从一边至另一边,19,490,            5,847,021

一共67,990,244.73           6,497,

(二)行动缓慢的薪水前得五分单位的债务租费。,975, 元,其余的的应收荣誉款定期的其别人员。

(3)无应收荣誉持本公司5%从一边至另一边常备的的合伙单位的储备。

总公司其余的的应收荣誉款

(1)账龄剖析。

展现        薪水       平衡(%)          坏帐预备

230少于1年,915,436      88.62        1,154,577.15

1~2年     14,891,372.35      5.71         148,913.72

2~3年     2,888,141.56               288,814.16

3年从一边至另一边,11,884,      4.56        3,565,401.38

共计     260,579,615.42             5,157,706.41

(1)年纪剖析

展现          薪水   平衡(%)            坏帐预备

245年以下,545,               1,227,727.63

1~2年     5,711,255.32    8.82            57,112.55

2~3年     4,315,323.03    6.66            431,532.30

3年从一边至另一边,19,490,               5,847,021

共计     275,062,172.35              7,563,39

(二)行动缓慢的薪水前得五分单位的债务租费。,257, 元,其余的的应收荣誉款定期的其别人员。

(3)无应收荣誉持本公司5%从一边至另一边常备的的合伙单位的储备。

4、提出账款

(1)帐龄剖析

展现           期初数                  定期的数

1年内,267,248,             274,774,831.41

1~2年         8,008,479.73             27,017,149.23

2~3年         8,472,              5,731,687.01

3年从一边至另一边

共计        302,709,             307,523,

注: (1)无提出持本公司5%从一边至另一边常备的的合伙单位储备。

(二)提出荣誉的年纪在1年从一边至另一边。首要辩论是两个方面:率先,公司心不在焉即时与彼支票。,使遭受提出荣誉同时筹集,和;二是定期的未使沉淀信用。。

5、存货

展现定期的

薪水,货币贬值,预备金,货币贬值,预备金

半岔开33,635,  3,633,    44,953,570.19  3,633,

在作品19中,486,  2,955,    23,747,098.38  2,955,

岔开9,978,  4,030,    14,889,283.94  4,030,

一共63,100,350.87 10,619,208.30    83,589,952.51 10,619,208.30

6、牧师使就职

(1)展现

初始工夫的数量在容易工夫筹集。

减值预备

牧师股权使就职9,844,  700, 70,370,  2,027,

牧师债务使就职

一共93,844,  700, 70,370,  2,027,

              定期的数

付出代价折减备抵

牧师股权使就职162,187,            700,

牧师债务使就职

共计           162,187,            700,

注: ①比较期筹集数首要系公司使杰出对潍坊广播与电视播送股份限定公司及北京的旧称北大玉鸟网限定的传达技术公司的使就职60,270,10元,000, 元。

②比较期减多数系鉴于趣味法核算的深圳北大绿桦华光科学技术股份限定公司司丢失触发某事使就职额缩减163, 元、章丘市参加电台、电视节目的演出青鸟限定教训使联播债务公司,趣味使就职分期偿还10, 元、潍坊华光半导体股份限定公司,遗失缩减1,276,元的辩论。

(3)牧师股权使就职缺口情势列举如下:

被使就职单位   初始薪水   体现辩论   分期偿还条款      比较期分期偿还

章丘广播与电视鸟

限定教训使联播与股权赋予

公司2,000,   差可能10年,100年,

一共2,000,                  100,

被使就职单位          累计分期偿还            定期的薪水

章丘广播与电视鸟

限定教训使联播

公司              400,         1,600,

共计              400,         1,600,

(2)其余的的股权使就职

被使就职         使就职     使就职产额         占被使就职

单位名声        条款                  建立报户口

资金平衡

A.趣味法核算

使就职单位

潍坊华光半导体

策略股份限定公司,1998.4.3-3,500,        %

北京的旧称华光电子股份限定公司

限公司         1998.4.3-    800,          80%

章丘广播与电视鸟信

利钱使联播股份限定公司200.15-82,000,          49%

深圳北大绿桦

华光科学技术股份限定公司

司             9,000,          90%

潍坊广播与电视播送

股份限定公司200-60,270,          49%

北京的旧称北大玉鸟网

限定的传达技术

公司10,000,          80%

小计                165,570,

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